Guía sobre el impuesto sobre la propiedad en Texas para propietarios de viviendas

Los impuestos sobre la propiedad en Texas pueden suponer un gasto recurrente considerable, que a menudo rivaliza con el costo del seguro del propietario, ya que las tasas se fijan a nivel local y Texas se encuentra entre los estados con las tasas efectivas de impuestos sobre la propiedad más altas. Comprender cómo se calculan los impuestos, a qué exenciones tienes derecho y cuándo debes pagarlos puede ayudarte a planificar tu presupuesto con confianza.

¿A cuánto asciende el impuesto sobre la propiedad en Texas?

Según la Tax Foundation constató que Texas era el séptimo estado más caro en cuanto a impuestos sobre la propiedad en 2023, con una tasa efectiva de impuesto sobre la propiedad del 1.36%. Esto significa que una vivienda con un valor de $350,000 podría pagar aproximadamente $4,760 al año en impuestos sobre la propiedad.

Según el mismo estudio, Texas se situó entre los estados con la tasa efectiva de impuesto sobre la propiedad más alta entre sus vecinos, junto con Luisiana, Arkansas, Nuevo México y Oklahoma, ocupan el puesto 25 o inferior.

Tu tasa efectiva del impuesto sobre la propiedad es el porcentaje promedio del valor de tu vivienda que pagas en concepto de impuestos. Si estás pensando en comprar una vivienda en Texas, asegúrate de incluir estos impuestos en tu presupuesto.

¿Cómo varían los impuestos sobre la propiedad en Texas según la región?

Dado que en Texas los impuestos sobre la propiedad se fijan a nivel local, las tasas efectivas de impuesto sobre la propiedad en este estado variarán en función del área donde vivas. En 2023, las tasas oscilaron entre el 0.3329% en el condado de Crockett y el 2.0861% en el condado de El Paso en 2023, según la Tax Foundation.

Estas son algunas de las tasas de impuesto sobre la propiedad efectivas y los impuestos medianos pagados en algunos de los condados más conocidos de Texas.

¿Cómo se calculan los impuestos sobre la propiedad en Texas?

Tu factura equivale al valor imponible multiplicado por las tasas locales combinadas. Esta es la fórmula:

Impuesto sobre la propiedad adeudado = (Valor imponible ÷ 100) × Tasa de impuesto local combinado

Por ejemplo, si el valor imponible es de $300,000 y tu tasa combinada es de 1.80 (por cada $100), tu impuesto estimado es de ($300,000 ÷ 100) × 1.80 = $5,400.

Todas las propiedades en Texas forman parte de un distrito de tasación del condado (CAD) y, cada año, a partir del 1 de enero, se determina el valor de cada propiedad del estado. El tasador inmobiliario tiene en cuenta factores como la ubicación de la vivienda, el estado, el tamaño y las mejoras recientes de la vivienda, y los propietarios deben recibir una notificación razonable de cualquier aumento de valor.

Los propietarios de viviendas en Texas pueden impugnar el valor fiscal de su inmueble en el plazo establecido por cada condado si existen pruebas razonables de que dicho valor es demasiado alto. La Contraloría de Texas ha publicado directrices para presentar recursos contra las impugnaciones, aunque también te conviene consultar con tu CAD.

Los impuestos sobre la propiedad se calculan en función del valor imponible (valor de mercado menos las exenciones) de los bienes inmuebles (terrenos y construcciones permanentes) y de la tasa establecida por las entidades fiscales locales correspondientes al propietario. Las entidades tributarias locales (como los condados, los distritos escolares y las ciudades) determinan las tasas de impuesto que aplicarán en función de su presupuesto anual. Si tu propiedad tiene un valor imponible de $300,000 y tu tasa de impuesto local combinado es del 1%, tu impuesto sobre la propiedad anual ascenderá a $3,000.

Tu impuesto sobre la propiedad puede aumentar si el valor de tu vivienda aumenta o si las autoridades fiscales locales suben sus tasas. Si eres propietario en Texas, puedes consultar el sitio web de tu CAD para obtener más información de tus impuestos sobre la propiedad. Muchos de ellos ofrecen calculadoras para calcular el impuesto sobre la propiedad en Texas.

Exenciones y desgravaciones del impuesto sobre la propiedad en Texas

Texas ofrece diversas exenciones y programas de ayuda que permiten reducir el valor del impuesto sobre la propiedad o pagar en cuotas más pequeñas y sin intereses. Estas son algunas de las exenciones del impuesto sobre la propiedad en Texas:

• Exención de impuestos (homestead)
• Exención de impuestos para vivienda principal heredada
• Exención para personas mayores de 65 años o con discapacidad
• Exención para veteranos discapacitados o sus cónyuges sobrevivientes
• Exención para militares en servicio activo y veteranos
• Exención para el cónyuge sobreviviente de un primer respondedor fallecido en cumplimiento del deber

También existen programas para aplazar o distribuir los pagos en determinadas circunstancias.

• Plan de pagos trimestrales. Los propietarios que califican por tener una vivienda principal y ser mayores de 65 años o tener una discapacidad pueden pagar el impuesto en cuatro cuotas sin intereses, hasta el 31 de julio. Consulta con el asesor-recaudador de impuestos de tu condado para conocer los requisitos y las fechas de pago.
• Plan de pago a plazos en caso de catástrofe. Los propietarios de inmuebles ubicados en un área declarada en desastre por el gobernador pueden ser elegibles para pagar el impuesto en cuotas, generalmente sin intereses durante la vigencia del plan.
• Exención temporal por catástrofe Podría aplicarse una exención temporal a los inmuebles que hayan sufrido daños de al menos el 15% en una catástrofe declarada, y el nivel de exención dependerá de la gravedad de los daños.

Cómo pagar los impuestos sobre la propiedad en Texas

Los propietarios de viviendas en Texas normalmente reciben su factura del impuesto sobre la propiedad a partir de octubre y tienen de plazo hasta el 31 de enero del año siguiente para pagarla. Muchos propietarios con una hipoteca pagan los impuestos sobre la propiedad como parte de su pago mensual de la hipoteca. Estos fondos se depositan en una cuenta de depósito de garantía hasta que se envían a la administración tributaria. Las personas que no tienen hipoteca normalmente pagan directamente a la administración tributaria, ya sea en línea por teléfono, por correo o en una oficina local.

¿Qué ocurre si no pagas a tiempo?

En Texas, los impuestos sobre la propiedad que no se pagan suelen considerarse morosos a partir del 1 de febrero. Los pagos atrasados del impuesto sobre la propiedad están sujetos a multas.

• A partir del 1 de febrero, se aplicará una multa del 6% y una tasa de interés del 1% mensual hasta el 1 de julio.
• A partir del 1 de julio, la multa aumentará al 12%, y se mantendrá el interés mensual del 1% sobre los impuestos pendientes de pago.
• El 1 de enero del año siguiente, se aplicará automáticamente un gravamen fiscal sobre la propiedad si los impuestos siguen sin pagarse.

La ejecución hipotecaria supone un riesgo después de tan solo un año de impuestos sobre la propiedad en mora, aunque los plazos pueden variar según el condado. Texas no es un estado con escritura fiscal, pero es importante no ignorar una factura de impuestos sobre la propiedad vencida. Si tienes dificultades para pagar el impuesto sobre la propiedad, comunícate con tu CAD local. Es posible que se pueda acordar un plan de pago o una moratoria temporal.

Conclusión: incluye el impuesto sobre la propiedad de Texas en tu presupuesto

El impuesto sobre la propiedad supone un gasto recurrente importante para los propietarios de vivienda en Texas, y varía según la ubicación, ya que no existe un impuesto estatal de este tipo. Este impuesto se calcula a partir del valor fiscal del inmueble multiplicado por la tasa de impuesto local. Los propietarios de viviendas en Texas pueden reducir su factura mediante diversas exenciones, y deben pagar el impuesto antes del 31 de enero de cada año para evitar multas.