Certificado de crédito hipotecario (MCC): Cómo puede ayudarte a pagar tu hipoteca

¿Has estado evitando comprar una casa porque te preocupan todos los costos? Aquí tienes un posible respiro para los compradores de vivienda por primera vez: el Certificado de Crédito Hipotecario (MCC), un programa de crédito fiscal respaldado por el gobierno, podría marcar una gran diferencia para ti.

Pero ¿qué es exactamente un crédito fiscal MCC para compradores de vivienda y a quién beneficia? Exploremos todo lo que necesitas saber sobre los MCC, su funcionamiento básico y más.

¿Qué es un Certificado de crédito hipotecario?

Un MCC es un beneficio fiscal federal que emite una autoridad estatal de financiamiento de vivienda. Ayuda a los compradores de vivienda por primera vez con ingresos bajos o moderados a reducir la cantidad que deben pagar en impuestos mediante un crédito fiscal. Este crédito puede hacer que los pagos de vivienda sean más asequibles y ayudar a los que normalmente no calificarían para una hipoteca.

¿Cómo logra que los pagos de vivienda sean más asequibles? Puedes ajustar la retención de tu cheque de pago para reflejar el crédito fiscal durante el año, lo que potencialmente te da más dinero cada mes para cubrir tu pago hipotecario.

¿Qué es exactamente un crédito fiscal? Los créditos fiscales reducen tu factura tributaria, dólar por dólar; es decir, disminuyen directamente lo que debes pagar en impuestos. Por ejemplo, un crédito fiscal de $2,000 reduce tu factura de impuestos en $2,000.

Los créditos fiscales se diferencian de las deducciones, que reducen tus ingresos imponibles. Por ejemplo, supongamos que tu ingreso es de $100,000. Si tienes $2,000 en deducciones, tus ingresos imponibles serían de $98,000. Un crédito fiscal de $2,000 te ahorra más dinero que una deducción de $2,000.

¿Cómo funcionan los Certificados de crédito hipotecario?

Las agencias estatales o locales de vivienda emiten los MCC. Puedes obtener un crédito fiscal equivalente a los intereses pagados en tu préstamo hipotecario cada año al presentar tu declaración de impuestos.

Puedes reclamar un porcentaje (generalmente entre el 20% y el 40%) de tus intereses hipotecarios anuales como crédito fiscal (hasta $2,000 por año); la cantidad varía según el estado. El resto de los intereses puede ser deducible de impuestos.

Veamos este ejemplo: supongamos que compras tu primera casa y debes $15,000 en intereses hipotecarios durante tu primer año como propietario. Puedes deducir los $15,000 en intereses en su totalidad, siempre que la deducción estándar no sea una mejor estrategia fiscal. Si obtienes un MCC, podrás deducir $13,000 de los intereses hipotecarios y recibir un crédito fiscal de $2,000.

Puedes recibir el crédito fiscal MCC durante toda la vida del préstamo hipotecario siempre que vivas en tu residencia principal y completes el Formulario 8396 del IRS cada año para reclamar el crédito.

¿Quién califica para un MCC?

Puedes calificar para un MCC si:

• Eres comprador de vivienda por primera vez (o no has sido propietario en los últimos 3 años)
• Cumples con los límites de ingresos y de precio de compra establecidos según el mercado de vivienda local
• Vives en la vivienda como tu residencia principal
• Participas en orientación para nuevos compradores de vivienda si el programa MCC de tu estado lo exige
• Obtienes una hipoteca por medio de un prestamista participante 

Existen excepciones a estos requisitos si eres veterano o si compras una vivienda designada por el gobierno federal en un “área objetivo”. Consulta con tu prestamista o con la agencia de vivienda local para obtener información de elegibilidad, ya que la disponibilidad del programa varía según el estado.

Cómo solicitar un MCC

Aquí tienes una guía rápida sobre cómo solicitar los beneficios del MCC:

• Habla con tu prestamista: primero, consulta con tu prestamista al inicio del proceso hipotecario si trabaja con programas MCC. Tu prestamista puede responder cualquier pregunta que tengas sobre los MCC.
• Presenta tu solicitud: después de verificar tu elegibilidad, tu prestamista solicitará el certificado ante la Agencia Estatal de Financiamiento de Vivienda correspondiente en tu nombre.
• Paga los cargos: luego, pagarás los cargos correspondientes (generalmente entre $100 y $500) en el cierre.
• Recibe tu MCC: Finalmente, recibirás un MCC físico. Conserva el certificado para presentarlo al presentar tus impuestos y así aprovechar el beneficio.
• Reclama tu crédito: usa el Formulario 8396 del IRS para reclamar el crédito cada año. Puede ser conveniente trabajar con un contador para asegurarte de que todo esté en orden.

La solicitud debe completarse antes del cierre de la hipoteca, por lo que es recomendable iniciar la conversación con tu prestamista desde el principio.

¿Deberías obtener un MCC si eres elegible?

¿Es un MCC una buena decisión para ti? Revisemos algunas ventajas y desventajas antes de decidir si es la opción adecuada para tu caso.

Algunos beneficios de los MCC incluyen:

• Ahorros de impuestos: un MCC puede ofrecer ahorros fiscales de largo plazo. Además del beneficio por dólar por dólar, puedes aprovechar los ahorros fiscales durante toda la vida del préstamo.
• Ayuda a familias de bajos ingresos y ofrece flexibilidad: un MCC puede hacer que la compra de vivienda sea más asequible para quienes tienen ingresos limitados. Además, los compradores vinculados a las Fuerzas Armadas y quienes compran en áreas designadas como objetivos a nivel federal pueden beneficiarse de un MCC.
• Amplia elegibilidad: puedes utilizarlo con casi cualquier tipo de primer préstamo hipotecario, como un préstamo convencional, FHA u otro.
• Posibilidad de una cantidad de préstamo mayor: Los MCC pueden ayudarte a calificar para una cantidad de préstamo más alta.

Las desventajas incluyen:

• Impuesto de recuperación: el IRS puede aplicar un impuesto de recuperación si el prestatario vende la vivienda en los primeros 9 años, si tus ingresos aumentan significativamente respecto a cuando compraste la casa y si obtienes una ganancia con la venta.
• Mayor complejidad: los MCC añaden complejidad a la declaración de impuestos, lo que puede no valer la pena para quienes tienen ingresos más altos o planean refinanciar pronto.
• Dificultades al refinanciar: todavía puedes mantener tu MCC, pero deberás solicitar una reemisión y cumplir ciertos requisitos.
• No reembolsable: Los MCC pueden reducir tu obligación tributaria a $0, pero no generan ningún otro reembolso más allá de ese punto.
• Cargos: pagarás un cargo único en el cierre. Es posible que obtengas una exención o reducción si, al mismo tiempo, obtienes un producto hipotecario de primer gravamen a través de la HFA. La cantidad varía según el estado.

Consulta con un asesor hipotecario o un profesional de impuestos para evaluar si un MCC te beneficiará. También trabaja con un profesional fiscal para asegurarte de reclamar correctamente los beneficios tributarios correspondientes.

Preguntas frecuentes

¿Cuánto dinero puede ahorrarme un MCC?

Por lo general, ahorrarás entre $1,000 y $2,000 al año, y el límite anual es de $2,000 para la mayoría de los prestatarios. Tu prestamista puede darte más información sobre los detalles y los ahorros fiscales hipotecarios en tu situación particular.

¿Puedo obtener un MCC si ya he sido propietario de una vivienda?

Sí, si no has sido propietario de una vivienda en los últimos 3 años o si eres veterano, generalmente puedes obtener un MCC. Algunas áreas designadas como targeted areas permiten que compradores recurrentes califiquen, así que consulta con tu prestamista para obtener más información sobre los requisitos de elegibilidad en tu estado.

¿Cómo puedo saber si mi estado ofrece MCC?

Consulta con la agencia estatal de financiación de vivienda o pregunta a prestamistas locales sobre los MCC. Los nombres de los programas y las reglas de elegibilidad varían, por lo que es importante informarse bien sobre los requisitos de tu estado, los cargos y otros detalles. También revisa otros créditos fiscales para compradores de vivienda por primera vez disponibles en tu área.

¿Qué ocurre con el MCC si vendo mi casa?

El MCC termina cuando vendes tu vivienda. Sin embargo, ten en cuenta que podrías estar sujeto al impuesto de recuperación. Este impuesto puede aplicarse a propietarios que vendan una vivienda adquirida con ciertos tipos de préstamos subsidiados a nivel federal o con programas de asistencia en un período específico. Si cumples ciertas condiciones, el objetivo de este impuesto es recuperar parte del beneficio obtenido del subsidio.

Conclusión: los MCC pueden ofrecer ahorros reales para aquellos que califican

Ahora que ya sabes la respuesta a “¿Qué es un MCC?”, ¿te parece una opción beneficiosa? Para el comprador de vivienda adecuado, sí puede serlo. Los MCC son herramientas poderosas, pero poco utilizadas, para hacer que la compra de vivienda sea más asequible.

Si tu objetivo es obtener ahorros fiscales anuales, mejorar tu relación deuda-ingreso o conseguir mejores condiciones de préstamo, puede ser recomendable explorar esta opción. Consulta con prestamistas en tu área para confirmar si tu estado ofrece MCC y trabaja con un profesional de impuestos para asegurarte de aprovechar al máximo los beneficios durante la temporada de impuestos.

Conoce más sobre la compra de vivienda, especialmente si te interesa saber cómo comprar una casa con ingresos bajos.